Gestiune Bancara - curs

Bancile, prin ampla lor implicare in viata economica si sociala, constituie un element structural deosebit in viata societatii, a carei buna organizare si permanenta si eficienta functionare, conditioneaza intreaga viata economica. Buna organizare si functionare a bancilor, nu poate fi lasata liber ci trebuie gestionata in conditii de inalta eficienta si ordine, deci reglementat.

In acest sens, pentru protejarea intereselor deponentilor si asigurarii functionarii nestanjenite a comertului de banca, s-au stabilit, treptat, in intreaga lume, norme legale sau reglementari, consimtite de banci, in ansamblul lor, care supun activitatea bancara unor ingradiri ferme. Utilitatea acestor reglementari in gestiunea eficienta a unei banci, ii acorda acesteia un caracter de protectie profesionala si reflecta ca buna functionare a bancilor, stabilitatea si siguranta acestora este primordial, un deziderat comun al bancilor insesi, o premiza a indeplinirii rolului lor social, implicit a realizarii de profituri inalte.

Dezvoltarea serviciilor si activitatilor bancare a fost un proces continuu, o preocupare majora a managementului bancar. In a doua jumatate a secolului XX, serviciile bancare s-au diversificat, pe de o parte, prin angajarea in unele operatiuni, alta data aflate in sarcina unor institutii financiare si, pe de alta parte, prin prestarea unor noi servicii aflate in zone de granita cu alti operatori financiari.

CUPRINS
CAPITOLUL I    5
GESTIUNEA BANCARa    5
1.1. Diversificarea serviciilor bancare    5
1.2. Tipuri de activitati bancare    6
1.2.1. Operatiuni curente cu clientii (Retail Banking)    6
1.2.2. Operatiuni cu mari clienti (Wholesale Baking)    7
1.2.3. Operatiuni combinate (Retail/Wholesale baking)    7
1.2.4. Dezvoltarea unui nou tip de activitate: asigurarea bancara    7
1.3 Obiectivele managementului bancar    11
1.4 Profitul bancar    11
1.5. Costurile bancare    13
1.6 Strategia riscurilor bancare. Relatia risc - profit    14
1.6.1 Riscul de insolvabilitate    15
1.6.2 Riscul lipsei de lichiditate    16
1.6.3 Riscul ratei dobanzii    17
1.6.4 Riscul valutar (riscul ratei de schimb)    17
CAPITOLUL II    18
GESTIUNEA OPERAtIILOR DE CREDITARE BANCARa    18
2.1. Principii si reguli generale privind operatiile de  creditare    18
2.1.1. Prudenta bancara    18
2.1.2. Avantajul partilor in raporturile de creditare    19
2.1.3 Subiectii raportului de credite    19
2.1.4. Angajamentul de restituire a creditului    19
2.1.5. Termenul de rambursare    28
2.1.6 Dobanda    28
2.1.7. Tranzactia    29
2.1.8. Consemnarea si transferabilitatea    29
2.2. Gestiunea resurselor de creditare    29
2.2.1. Fondurile proprii    29
2.2.2. Resursele monetare atrase    31
2.3. Proceduri privind fundamentarea deciziei de creditare    34
2.3.1. Analiza economico-financiara a activitatii clientilor    35
2.3.2. Evaluarea aspectelor nefinanciare privind clientii bancii    58
2.4. Decizia de creditare    60
2.4.1. Aplicarea in practica a deciziei de creditare    60
2.4.2. Administrarea creditului    60
CAPITOLUL III    67
MANAGEMENTUL OPERAtIUNILOR BANCARE    67
3.1 Managementul operatiunilor pasive    67
3.1.1 Capitalul propriu si fondurile de rezerva    67
3.1.2 Depozitele bancare    71
3.1.3 Reescontul    81
3.2  Managementul operatiunilor active    82
3.2.2 Operatiunile de creditare    84
3.2.3 Operatiuni de achizitii de valori mobiliare (titluri financiare)    103
3.2.4 Categorii de titluri pe piata financiara    105
3.2.5 Operatiuni cu titluri pe piata financiara    106
CAPITOLUL IV    109
MANAGEMENTUL RISCURILOR BANCARE    109
4.1 Conceptul  de risc bancar. Evolutie    109
4.2 Managementul riscului bancar    112
4.2.1 Implementarea unui management al riscului eficient    112
4.2.2 Functia managementului riscului    113
4.2.3 Managementul riscului pe piata bancara din Romania 
                                         dupa anii ’90    115
4.2.4. Clasificarea riscurilor bancare    116
4.3. Riscul de lichiditate    118
4.3.3. Raportul de lichiditate    123
4.3.4. Aplicatii practice    124
4.4. Riscul de creditare sau riscul de insolvabilitate (de capital)    132
4.4.1. Gestionarea riscului de creditare    132
4.4.2 Aplicatii practice    134
4.4.3. Metode de identificare a riscului de faliment pentru 
                                       debitorii bancii    136
4.4.4. Insolvabilitatea    143
4.4.5. Principalele cai de reducere a influentei factorilor de risc    144
4.4.6  Adecvarea capitalului    144
4.5. Riscul Valutar    158
4.5.1. Componente. Indicatori ai riscului valutar si gestionarea acestuia    158
4.5.2. Principalele instrumente de acoperire a riscului
                                      de schimb valutar    160
4.6. Riscul de rata a dobanzii    172
4.6.1. Definirea riscului de rata a dobanzii    172
4.6.2. Gestiunea riscului ratei dobanzii    173
4.6.3. Calcularea si analiza indicatorilor riscului de rata a dobanzii    174
4.6.4. Gestionarea pozitiei bancii    175
4.6.5. Modele de analiza a riscului ratelor dobanzilor    175
4.6.6. Ratele fixe si variabile ale dobanzii    179
4.6.7 Swaps ale ratei dobanzii (Interest rate swaps)    179
4.6.8 Rata dobanzii FORWARD (Forward Rate Agrement)    181
4.6.9 Aplicatii practice    182
4.7. Riscul operational    191
4.7.2. Riscul de frauda    192
4.7.3. Riscul strategic    193
4.7.4. Riscul legislativ    193
4.7.5 intrebari de autoevaluare    194
4.8  Riscul de banca    195
4.8.1 Indicatorii si factorii care se iau in calculul riscului de banca.    196
4.8.2 Structura tranzactiilor.    196
4.8.3 Criterii de evaluare a riscului de banca:    197
4.8.4 Metode de evaluare a BRI    197
4.9. Riscul de tara    198
4.9.1 Definitie. Organisme de evaluare. Utilizarea analizei.    198
4.9.2 Componentele riscului de tara    199
4.9.3 Evaluarea riscului de tara de agentiile de evaluare (rating)    199
4.9.4. Tipuri de evaluare a riscului de tara    200
4.10.  Apetitul fata de risc    204
4.10.1.  Curbele indiferentei fata de risc    205
4.10.2. Masurarea riscului    207
4.10.3. Cotatii de piata ale riscului    209
4.10.4. Cotatii internationale ale creditului    210
4.10.5. Costurile gestionarii riscurilor    211
4.10.6.  intrebari de autoevaluare    214
CAPITOLUL V    216
PRODUSE ŞI SERVICII BANCARE    216
5.1. Retail banking    216
5.1.1. Alte produse si servicii bancare    216
5.1.2. Dezvoltarea tehnologiei pentru serviciile de Retail Banking    220
5.2. Corporate banking    220
5.2.1. Emiterea scrisorilor de garantie    220
5.2.2 Carduri pentru afaceri    222
5.2.3. Transferul fondurilor    222
5.2.4. incasarea creantelor    223
5.2.5 Conturi pentru plata salariilor    223
5.2.6 Tranzactii valutare    223
5.2.7 Managementul trezoreriei    223
5.2.8 Vanzarea diferitelor valori    223
5.2.9. “Banca la birou” (Office banking)    224
5.3. Private Banking (activitatea bancara privata)    224
5.3.1. Caracteristicile activitatii bancare private    224
5.3.2. Administrarea clientilor    225
5.3.3. Managementul investitiilor    226
5.3.4 Administrarea numerarului    227
5.4 Universal Banking (Banca Universala)    228
5.4.1 Tipuri de servicii oferite de Bancile Universale    228
5.4.2 Scurt istoric al serviciilor de Universal Banking    228
5.5 Investment Banking (activitate bancara de investitii)    229
5.5.1 Caracteristicile serviciilor oferite de Investment Banking    229
5.5.2 Functiile unei banci de investitii    230
5.5.3 Tipuri de servicii oferite de bancile de investitii    231
CAPITOLUL VI    232
COSTURILE BANCARE    232
6.1. Continutul costurilor bancare    232
6.2. Indicatori ai costurilor bancare    233
6.3 Costul marginal    234
6.4 Punctul critic al activitatii bancii (punctul mort)    235
6.5 Aplicatii practice    236
CAPITOLUL VII    242
PERFORMANtELE BANCARE. STRATEGII    242
7.1 Rentabilitatea, solvabilitatea si lichiditatea unei banci    242
7.1.1 Profit si risc    242
7.3 Aplicatii practice    249
7.4. Performantele bancare si implicatiile acestora  asupra costurilor marginale    252
7.4.1 Aplicatii practice    254
PROBLEME DE REZOLVAT    255
BIBLIOGRAFIE    256