Situatia fluxurilor de trezorerie

Publicat: 12 Apr 2010 00:00

Fluxuri de numerar din activitati de exploatare: incasari in numerar din vanzarea de bunuri si prestarea de servicii; incasarile in numerar provenite din redenevte, onorarii, comisioane si alte venituri; platile in numerar catre furnizorii de bunuri si servicii; platile in numerar catre si in numele angajatilor; platile in numerar sau restituiri de impozit pe profit, doar daca nu pot fi identificate in mod specific cu activitatile de investitii si de finantare.

Fluxuri de numerar din activitatile de investitii: platile in numerar pentru achizionarea de terenuri si mijloace fixe, active necorporale si alte active pe termen lung; incasarile de numerar din vanzarea de terenuri si cladiri, instalatii si echipamante, active necorporale si alte active pe termen lung; platile in numerar pentru achizitia de instrumente de capital propriu si de creanta ale altor intreprinderi; incasarile de numerar din vanzarea de instrumente de capital propriu si de creanta ale altor intreprinderi; avasurile in numerar si imprumuturile efectuate catre altor parti; incasarile in numerar din rambursarea avasurilor si imprumuturilor efectuate catre alte parti.

Fluxuri de numerar din activitati de finantare: venituri in numerar din emisiunea de actiuni si alte intrumente de capital propriu; platile in numerar catre actionari pentru a achizitiona sau a rascumpara actiunile intreprinderii; veniturile in numerar din emisiunea de obligatiuni, credite, ipoteci si alte imprumuturi; rambursarile in numerar ale unor sume imprumutate; platile in numerar ale locatarului pentru reducerea obligatiilor legate de o operatiune de leasing financiar.

Trebuie sa citesti

Ce presupune ingrijirea unei peruci Belher
Ce presupune ingrijirea unei peruci Belher

Purtarea unei peruci a devenit un trend, una din solutiile ingenioase pentru o schimbare de look rapida si de efect. Desi avem tendinta sa asociem peruca cu lipsa parului si automat cu anumite probleme de sanatate, in unele cazuri posesoarele de peruci sunt doar impatimite ale schimbarilor

Sanatatea porumbeilor voiajori, sustinuta prin solutii profesionale de la ProduseColumbofile.ro
Sanatatea porumbeilor voiajori, sustinuta prin solutii profesionale de la ProduseColumbofile.ro

Cresterea porumbeilor voiajori este o activitate pe cat de interesanta, pe atat de solicitanta. Grija acordata ingrijirii lor, curatirii mediului in care cresc, precum si alimentatiei nu are timp de repaos. La toate acestea, columbofilii trebuie sa adauge si controalele periodice, respectiv

Ce poti face la Budapesta intr-o singura zi
Ce poti face la Budapesta intr-o singura zi

O zi la Budapesta este o experienta pe care merita sa o incerci oricand. Cu siguranta te va convinge sa revii pentru a descoperi mai pe indelete acest oras cu arhitectura impresionanta si in care fiecare coltisor pare sa spuna o poveste. Impartita in doua de Dunare, Budapesta a devenit un oras

Criteriile de selectie ale unui motocultor
Criteriile de selectie ale unui motocultor

Ce sunt motocultoarele? Motocultorul este  o masinarie agricola ce poate sa prelucreze terenurile agricole. Este alimentat la priza si are capacitatea de a fi dotat cu mai multe accesorii. Cu ajutorul motouneltei si accesoriilor se poate realiza o gama larga de activitati. Atunci cand cumperi

De sarbatori nu uitam de distractia celor mici
De sarbatori nu uitam de distractia celor mici

In toata agitatia acestei luni, cu pregatirile specifice pentru Craciun, adultii nu trebuie sa uite de distractia celor mici. Petrecerile pentru copii au devenit o moda si, mai mult decat a urmari un trend, este vorba despre bucuria adusa celor mici. Paradisul Personajelor vine cu un pachet de

Teste Online

sex

sex

mai multe »
Acest site foloseste Cookie-uri.
Folosim cookie-uri pentru a personaliza continutul si reclamele, pentru a oferi caracteristici specifice retelelor sociale si pentru a analiza traficul nostru. De asemenea, impartasim informatii despre felul in care ne utilizati site-ul, cu partenerii nostri de pe retelele sociale, de publicitate si de statistica in conformitate cu Politica de confidentialitate. Va puteti administra preferintele in Setari cookie.