Situatia fluxurilor de trezorerie

Publicat: 12 Apr 2010 00:00

Fluxuri de numerar din activitati de exploatare: incasari in numerar din vanzarea de bunuri si prestarea de servicii; incasarile in numerar provenite din redenevte, onorarii, comisioane si alte venituri; platile in numerar catre furnizorii de bunuri si servicii; platile in numerar catre si in numele angajatilor; platile in numerar sau restituiri de impozit pe profit, doar daca nu pot fi identificate in mod specific cu activitatile de investitii si de finantare.

Fluxuri de numerar din activitatile de investitii: platile in numerar pentru achizionarea de terenuri si mijloace fixe, active necorporale si alte active pe termen lung; incasarile de numerar din vanzarea de terenuri si cladiri, instalatii si echipamante, active necorporale si alte active pe termen lung; platile in numerar pentru achizitia de instrumente de capital propriu si de creanta ale altor intreprinderi; incasarile de numerar din vanzarea de instrumente de capital propriu si de creanta ale altor intreprinderi; avasurile in numerar si imprumuturile efectuate catre altor parti; incasarile in numerar din rambursarea avasurilor si imprumuturilor efectuate catre alte parti.

Fluxuri de numerar din activitati de finantare: venituri in numerar din emisiunea de actiuni si alte intrumente de capital propriu; platile in numerar catre actionari pentru a achizitiona sau a rascumpara actiunile intreprinderii; veniturile in numerar din emisiunea de obligatiuni, credite, ipoteci si alte imprumuturi; rambursarile in numerar ale unor sume imprumutate; platile in numerar ale locatarului pentru reducerea obligatiilor legate de o operatiune de leasing financiar.

Trebuie sa citesti

Ce este o pergola
Ce este o pergola

Zilele cu prea mult soare pot fi un adevărat chin dacă nu încercăm să ne protejăm corpul de razele ultraviolete. In ajutorul nostru sar pergolele, care reprezintă de mult timp un centru de greutate in arhitectura grădinilor. Pergolele sunt structuri

Top 5 lucruri pentru a te mentine la greutatea ideala
Top 5 lucruri pentru a te mentine la greutatea ideala

Te uiți în oglindă și ai impresia că te rotunjești? Vestea bună, dacă o putem numi așa, este că nu ești o excepție. Conform statisticilor , 21,8% dintre tinerii români cu vârsta între 18 și 24 de ani sunt

Alegerea unui echipament sportiv - trei criterii esentiale
Alegerea unui echipament sportiv - trei criterii esentiale

Indiferent de forma de miscare aleasa, cu siguranta te-ai gandit cel putin o data ce tip de echipament sportiv trebuie sa iti alegi. Mai jos îți spunem care sunt cele mai importante criterii pe care trebuie sa le respecti atunci cand urmeaza sa iti cumperi un echipament pentru sport.

Despre Sarbatorile legale in 2019

Ca in fiecare an, si in 2019 romanii asteapta cu nerabdare sa afle de ce zile libere vor putea profita pentru o vacanta sau o escapada in afara agitatiei zilnice, weekendul fiind de multe ori mult prea scurt pentru asa ceva. Se pare insa ca acest an va fi mai putin darnic cu cei care lucreaza

Iubesti pisicile? Iata unde-ti poti petrece vacanta pentru a te bucura de compania lor
Iubesti pisicile? Iata unde-ti poti petrece vacanta pentru a te bucura de compania lor

Iti doresti o vacanta atfel? In care sa te relaxezi si sa uiti complet de examenele si lucrarile pe care trebuie sa le predai la termen? Dar vrei sa te bucuri in acelasi timp de compania animalelor tale preferate? Avem solutia perfecta pentru tine: destinatiile de vacanta perfecte pentru iubitorii

Teste Online

TESTUL CAT DE BINE CUNOSTI EUROPA V

aprofundarea cunostiintelor despre continentul Europa

mai multe »
Link-uri recomandate: design interior | nikydecor.ro | designer interior cluj | mobilier dormitor preturi | modern interior design
Acest site foloseste Cookie-uri.
Folosim cookie-uri pentru a personaliza continutul si reclamele, pentru a oferi caracteristici specifice retelelor sociale si pentru a analiza traficul nostru. De asemenea, impartasim informatii despre felul in care ne utilizati site-ul, cu partenerii nostri de pe retelele sociale, de publicitate si de statistica in conformitate cu Politica de confidentialitate. Va puteti administra preferintele in Setari cookie.