Secretul bancar este recunoscut azi in peste 90 de sisteme de drept.Unele state au semnat insa tratate de asistenta mutuala care regularizeaza cooperarea in materie de cazuri de spalare a banilor. In alte jurisdictii nu exista cooperare cu anchetatorii straini, si asta, sub auspiciile secretului bancar.
In delicata problema a secretului bancar sunt implicate interesele private in raport cu interesele comerciale ale destinatarului de informatii, interesele organului de aplicare a legii din statul membru sau din alta tara si dreptul la informare al publicului. Echilibrul intre aceste elemente depinde de domeniul la care se refera informatia dorita, de cine o detine, cine o doreste si cui ii foloseste informatia.
Exista un consens larg in legatura cu necesitatea de a proteja intimitatea persoanei. In Statele Unite, aceste drepturi au un statut constitutional aparat de Curtea Suprema. in Europa statele din Uniunea Europeana au adoptat standarde referitoare la viata privata, care pun pe primul loc apararea intimitatii individului.
