Caiet de practica - prezentare activitate

label Referate autorenew 2025-09-29, 16:59 history_edu comanescu
M-am prezentat la SC ANDRECONT SRL, unde am continuat activitatea in compartimentul financiar(casierie) unde persoana desemnata mi-a aratat cum se completeza Registrul de casa.

Registrul de casa serveste ca document de inregistrare operativa a incasarilor si platilor in numerar,efectuate prin casieria unitatii pe baza actelor justificative.Este un document de stabilire,la sfarsitul fiecarei zile, a soldului de casa; de inregistrare in contabilitate a operatiunilor de casa.

Se intocmeste in doua exemplare, zilnic de catre casierul unitatii sau de alta persoana imputernicita,pe baza acteloc justificative de incasari si plati.

Exemplarul 1 se semneaza de casier si de catre persoana din compartimentul financiar- contabil,desemnata, si ramane la casierul unitatii pentru confirmarea inregistrarii operatiunilor efectuate si arhivarea acestuia. Exemplarul 2 semnat de casier cat si de persoana din compartimentul financiar-contabil desemnata pentru primirea exemplarului si a actelor justificative anexate.Acest exemplar circula la compartimentul financiar - contabil pentru verificarea exactitatii sumelor inscrise si respectarea dispozitiilor legale privind efectuarea operatiunilor de casa si arhivarea acestuia.



La sfarsitul zilei se face un sold respectiv – sold (precedent+incasari)-plati=soldul zilei-(care obligaroriu) corespunde cu stocul numerar aflat in casieria unitatii.

Mi s-au dat documente justificative, respectiv raportul zilnic din casa de marcat, insotit de monetary precum si toate chitantele, apoi mi s-a explicat cum se fac inregistrarile.

Am efectuat inregistrarile in ordine cronologica (in ordinea datei incasarilor sau platilor) in rubrica de incasari se completeaza cu raportul zilnic (cu monetar)

In rubrica de plati se completeaza –toate chitantele, in ordinea efectuarii lor (pe date). La sfarsitul zilei am facut soldul zilei: (Soldul precedent + Incasari) – Plati = Soldul zilei.